ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

 

к проекту решения

«Об исполнении бюджета Шимского городского поселения за 2019 год»

 

В соответствии со статьей 264.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации, с пунктом 1 статьи 3 Положения о бюджетном процессе в Шимском городском поселении, утвержденного решением Совета Депутатов Шимского городского поселения от 15.12.2016 № 76, в представленном проекте отражены суммы исполнения бюджета городского поселения по доходам и расходам за 2019 год.

          Первоначально Решением Совета депутатов от 20.12.2018 № 174 «О бюджете Шимского городского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» (далее – решение о бюджете) бюджет Шимского городского поселения на  2019 год был утвержден по доходам в сумме 20 415,3 тыс. руб., по расходам – 20 415,3 тыс. руб.

В процессе исполнения бюджета Шимского городского поселения в решение Совета депутатов Шимского городского поселения от 20.12.2018 № 174 «О бюджете Шимского городского поселения на 2019 год» в течение 2019 года 5 раз вносились изменения Решениями Совета депутатов Шимского городского поселения от 29.01.2019 № 180, от 18.04.2019 № 185, от 30.05.2019 № 187, от 01.08.2019 № 189, от 19.12.2019 № 203.

С учетом внесенных изменений и дополнений доходы и расходы бюджета Шимского городского поселения были скорректированы в сторону увеличения, в результате уточненный бюджет по доходам был утвержден в сумме 30 704,2 тыс. руб., по расходам – 30 704,2 тыс. руб.

Изменения в решение о бюджете по доходам и расходам были внесены Решениями Совета депутатов, так как менялись плановые назначения по безвозмездным перечислениям и собственным доходным источникам.

Изменения основных параметров бюджета Шимского городского поселения представлены в таблице:

(тыс.рублей)

Наименование показателя	Первоначально утвержденный план	План (уточненный)	Фактическое исполнение	Процент исполнения
Доходы	20 415,3	30 704,2	32 075,6	104,5
Расходы	20 415,3	30 704,2	30 421,3	99,1
Дефицит (-) Профицит (+)	0,00	0,00	+1 654,3	—

Основные показатели бюджета Шимского городского поселения за 2019 год исполнены:

• по доходам на сумму 32 075,6 тыс. руб., или на 104,5% к утвержденному объему;
• по расходам на сумму 30 421,3 тыс. руб., или на 99,1% к утвержденному объему;
• профицит бюджета составил 1 654,3 тыс.руб.

 

Исполнение доходной части бюджета за 2019 год

Исполнение доходной части бюджета Шимского городского поселения за 2019 год характеризуется следующими показателями:

(тыс.рублей.)

Виды дохода	Факт 2018 года	2019 год
		План (уточненный)	Факт	% исполнения к плану	Удельный вес, %	Рост к 2018г., %
Налоговые доходы	11 588,2	13 242,5	13 511,0	102,0	42,1	85,8
Неналоговые доходы	5 099,3	5 435,2	6 538,1	120,3	20,4	78,0
Итого собственных доходов	16 687,5	18 677,7	20 049,1	107,3	62,5	83,2
Безвозмездные поступления	1 144,2	12 026,5	12 026,5	100,0	37,5	9,5
Всего доходов	17831,7	30 704,2	32 075,6	104,5	100	55,6

 

Доходная часть бюджета Шимского городского поселения исполнена на 104,5 % к уточненному плану.

В структуре доходов бюджета городского поселения большую часть составляют налоговые доходы, которые составили 42,1 % в общем объеме поступлений, неналоговые доходы – 20,4 %, безвозмездные поступления – 37,5 %.

План по собственным доходам выполнен на 107,3 %, из них по налоговым поступления на 102,0 %.

Плановые показатели по безвозмездным поступлениям исполнены на 100,0 %.

В 2019 году собственных доходов поступило 20 049,1 тыс. руб., что на 1 371,4 тыс. руб. больше запланированного. В сопоставимых показателях по сравнению с 2018 годом составил 83,2%.

Фактические поступления налоговых доходов в бюджет Шимского городского поселения в 2019 году составили 13 511,0 тыс. руб., или 102,0 % к уточненному плану.

 

 

 

 

 

 

Анализ поступления налоговых доходов приведен в таблице:

(тыс.рублей)

Вид налога	Факт 2018 года	Первоначальный план 2018 года	Уточненный план 2019 года	Факт 2019 года	% выполнения	Рост к 2018г., %
Налоговые доходы всего, в т.ч.:	11 588,2	14 501,1	13 242,5	13 511,0	102,0	116,6
Налог на доходы физических лиц	5 893,2	6 058,0	6 181,0	6 280,7	101,6	106,6
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации	856,6	1 089,1	1 221,1	1 217,0	99,7	142,1
Налог на совокупный доход	73,6	71,0	217,3	217,5	100,1	295,5
Налог на имущество	4 764,7	7 283,0	5 623,0	5 795,8	103,1	121,6

 

Как видно из таблицы, первоначальный план по налоговым доходам в течение года уменьшился на 1 258,6 тыс. руб. Плановые назначения по налоговым поступлениям выполнен на 268,5 тыс. руб.

 

Исполнение расходной части бюджета за 2019 год

 

Бюджет по расходам исполнен на сумму 30 421,2 тыс. руб. или на 99,1 % от утвержденных годовых бюджетных назначений.

(тыс.рублей)

Раздел	Факт 2018 года	План 2019 года	Факт 2019 года	% исполнения	Рост к 2018г., %	Удельный вес, %
Общегосударственные вопросы	593,0	590,6	586,7	99,3	99,0	1,9
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	143,2	175,0	175,0	100	122,2	0,6
Национальная экономика	6 073,8	15 948,8	15 676,8	98,3	258,10	51,5
Жилищно-коммунальное хозяйство	10 492,4	13 512,3	13 505,2	99,9	128,7	44,4
Образование	20,0	20,0	20,0	100	100	0,1
Культура, кинематография	200,0	210,0	210,0	100	105,0	0,7
Социальная политика	134,3	136,3	136,3	100	101,5	0,4
Физическая культура и спорт	105,0	111,2	111,2	100	106,0	0,4
Итого расходов:	17 761,7	30 704,20	30 421,20	99,1	171,3	100

Наибольший удельный вес в расходах составляет отрасль национально экономики – 51,5%, жилищно-коммунальное хозяйство — 44,4%, общегосударственные вопросы -1,9 %.

По разделу «Общегосударственные вопросы» исполнение за 2019 год составило 586,7 тыс. руб., по сравнению с 2018 годом исполнение уменьшилось на 1,0%.

По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» исполнение за 2019 год составило 175,0 тыс. руб., по сравнению с 2018 годом увеличилось на 22,2 %.

По разделу «Национальная экономика» исполнение за 2019 год составило 15 676,8 тыс. руб., по сравнению с 2018 годом увеличилось на 158,1 %.

По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» исполнение за 2019 год составило 13 505,2 тыс. руб., по сравнению с 2018 годом увеличилось на 28,7 %.

По разделу «Образование» исполнение за 2019 год составило 20,0 тыс. руб., исполнение осталось на уровне 2018 года.

По разделу «Культура, кинематография» исполнение за 2019 год составило 210,0 тыс. руб., по сравнению с 2018 годом исполнение увеличилось на 5,0 %.

По разделу «Социальная политика» исполнение за 2019 год составило 136,3 тыс.  руб., исполнение увеличилось по сравнению с 2018 годом 1,5%.

По разделу «Физическая культура и спорт» исполнение за 2019 год составило 111,2 тыс. руб., по сравнению с 2018 годом исполнение увеличилось на 6,0%.

Финансово-экономическое обоснование

 

Представленный проект решения Совета депутатов Шимского городского поселения «Об исполнении бюджета Шимского городского поселения за 2019 год» не потребует выделения из бюджета Шимского городского поселения дополнительных средств на исполнение расходных обязательств, связанных с решением вопросов местного значения.

 

Перечень нормативно-правовых актов Шимского городского поселения, подлежащих признанию утратившими силу, приостановлению, изменению или принятию

 

Принятие представленного проекта решения Совета депутатов Шимского городского поселения не потребует внесения изменений в нормативные правовые акты Шимского городского поселения.

 

Председатель комитета финансов

Администрации Шимского

муниципального района                                                                М.Б.Иванова